myIEPNR

1. Licenciamiento

Esta APP dispone de una licencia de prueba gratuita de 15 días. Para poder activarla, siga los pasos indicados en el siguiente documento: Pulse aquí para acceder

En caso de tener cualquier duda o dificultad, puede contactar con nosotros a través de este mail: info@grupoactive.es y le ayudaremos a activarla.

2. Configuración

La funcionalidad myIEPNR permite la generación de transacciones de productos que contienen plásticos, donde se muestran las cantidades reciclables y no reciclables. También permite la generación e impresión del Modelo 592 y la presentación telemática de declaraciones del Impuesto Especial sobre los envases de Plástico No Reutilizables (siglas IEPNR).

Para poder utilizarla tendremos que hacer unas configuraciones previas que se detallan a continuación.

2.1. Configuración myIEPNR

Elija el icono de búsqueda, escriba Configuración myIEPNR y luego elija el enlace relacionado.

Desde esta pantalla se define en el apartado General:

• Habilitar myIEPNR: se debe marcar en todas las empresas que usen la funcionalidad. Se necesita una licencia activa en las empresas en las que esté habilitada la funcionalidad.
• Precio impuesto por KG: es el tipo impositivo por kg, actualmente 0,45 €/kg.
• Umbral de kg por mes para la presentación del impuesto, actualmente 5 kg de plástico no reciclable al mes.
• Tipo de empresa: define si la empresa está sujeta al impuesto como fabricante, como distribuidor/adquiriente intracomunitario o como ambas.
• CIP Adquiriente intracomunitario: Define el Código de Identificación de Plástico del contribuyente. Sólo se debe informar si la empresa está sujeta al impuesto como Adquiriente intracomunitario.
• CIP Fabricante: Define el Código de Identificación de Plástico del contribuyente. Sólo se debe informar si la empresa está sujeta al impuesto como Fabricante.
• Cuenta IEPNR: Obligatorio para fabricantes. Especifica la cuenta que se usará en contabilidad para el impuesto.
• Nº serie declaración: el nº de serie que se va a utilizar para crear las declaraciones.

Estos campos se utilizan para personalizar el comportamiento de la aplicación, junto con otros campos que se mostrarán más adelante, y que están en los Grupos de registro de negocio general.

Para activar la licencia de myIEPNR se necesita importar el certificado. Para eso, hay que ejecutar la siguiente acción y elegir el fichero:

Posteriormente vamos a tener que rellenar el campo Clave certificado.

Los Extremos URL son para hacer las peticiones a la AEAT con el propósito de presentar las declaraciones. Estas URL se rellenarán por defecto durante la instalación apuntando al entorno de Test de la AEAT.

En el caso de que se quieran cambiar estas URLs de Test a Producción o de Producción a Test, se pueden ejecutar las acciones que se muestran a continuación:

En cuanto al campo Datos de prueba: tanto si las peticiones a los servicios web se hacen en entorno de Test como de Producción, se realizarán con datos de prueba, de forma que las declaraciones no queden registradas en el sistema de la AEAT.

2.2. Claves de producto

Elija el icono de búsqueda, escriba Clave producto y luego elija el enlace relacionado.

Desde esta página añadiremos la clave identificativa y la descripción para los productos sujetos al impuesto. Esta información vendrá por defecto en la instalación de la aplicación:

2.3. Régimen fiscal

Elija el icono de búsqueda, escriba Régimen fiscal y luego elija el enlace relacionado.

En esta pantalla se detallará los regímenes fiscales para usarlos en clientes/proveedores/productos, aportando la clave, la descripción para distribuidor y la descripción para fabricante.

A continuación, se especifican los regímenes fiscales descritos por la ley, que se rellenarán por defecto al instalar la aplicación:

• El campo Aplicar a contabilidad sirve para saber qué regímenes fiscales (producto/cliente/proveedor) se tendrán en cuenta a nivel contable en el caso de los fabricantes.
• El campo Tributa lo usaremos para saber qué regímenes fiscales tributan y tenerlos en cuenta para calcular los campos del Modelo 592.

2.4. Grupos de registro de negocio general

Elija el icono de búsqueda, escriba Grupos de registro de negocio gen. y luego elija el enlace relacionado.

En esta pantalla se pueden clasificar estos grupos por Tipo de transacción y también se puede escoger si el impuesto se va a repercutir al cliente. El campo "Tipo transacción" está relacionado con los campos que hemos visto en la Configuración myIEPNR.

Estos grupos son los que se asignan a clientes y proveedores de forma estándar por parte de Business Central/Navision.

2.5. Productos

Para configurar los productos sujetos al impuesto, se puede hacer desde 4 apartados, según convenga. Se debe indicar la clave de producto, la cantidad total de plástico y la cantidad de plástico no reciclable, ambos en kilogramos. En el caso de no disponer de la cantidad de plástico no reciclable, el sistema puede hacer el cálculo a partir del porcentaje. También se puede informar del régimen fiscal al que estará sujeto, aunque siempre tendrá prioridad el régimen más restrictivo entre cliente/proveedor si se ha indicado en sus correspondientes fichas.

Desde Unidades de medida del producto — se usa cuando la información es diferente según la unidad de medida utilizada:

Desde variante del producto — se utiliza cuando los Kg de plástico son distintos en función de la variante de producto:

Desde producto por proveedores — se usa cuando el mismo producto tiene diferentes valores de Kg de plástico en función del proveedor al que se adquiere:

Desde la ficha del producto — en caso de que la cantidad de plástico de un producto siempre sea la misma, se informará en la ficha del producto, en el apartado myIEPNR:

El sistema usa el siguiente criterio de prioridad para buscar los valores de clave producto, cantidad de plástico, cantidad de plástico no reciclable y régimen fiscal:

1. Unidad de medida
2. Producto proveedor
3. Variante de producto
4. Ficha de producto

2.6. Clientes y proveedores

En las fichas de proveedor y cliente, en el apartado myIEPNR, se encuentra el campo Régimen fiscal relacionado con la configuración Régimen fiscal antes descrita. Deberá informarse si compran/venden productos sujetos al impuesto de plásticos no reciclables. Esta información aparecerá en las listas de clientes y proveedores también.

Se puede dar el caso que un producto esté exento o no sujeto según su régimen fiscal, y el cliente/proveedor sí esté sujeto al impuesto, o viceversa. En estos casos tendrá prioridad el régimen fiscal exento o no sujeto.

Además, en la ficha de cliente se podrá especificar si se le aplicará o no el impuesto, arrastrando este campo a los documentos de venta, para así poder especificarlo por cada documento en caso necesario.

Tanto en el cliente como en el proveedor encontraremos el campo Tipo identificación, que corresponde al "Tipo Documento" de la página de la AEAT. Este valor saldrá en las transacciones de plástico y en los asientos de la declaración, y si se deja en blanco, se subirá como tipo "Otros" a la Agencia Tributaria.

3. Registro de transacciones IEPNR

Esta funcionalidad permite llevar un registro de todas las transacciones de productos afectados por el IEPNR.

3.1. Pantalla de transacciones productos plástico

Con todo configurado correctamente, cada vez que se registre un movimiento de producto, según la configuración myIEPNR junto con los grupos de registro de negocio general, se creará un registro que se mostrará en la siguiente pantalla.

Para ver las transacciones, elija el icono de búsqueda, escriba Transacciones productos plástico y luego elija el enlace relacionado.

Todos los campos son rellenados según la regulación del IEPNR. Ejemplo con ajustes mostrados en las capturas de este manual:

3.2. Transacciones movs. productos

En el caso de necesitar generar este registro de forma manual para ciertos movimientos de productos, se puede hacer desde la pantalla de Movs. productos, a través de la acción Transacciones plástico, seleccionando previamente los movimientos de los cuales queremos realizar el registro:

3.3. Generar transacciones

Esta funcionalidad permite poder generar el registro de forma retroactiva para transacciones hechas a partir del 1 de enero de 2023 (fecha por defecto, se podría cambiar al ejecutar la acción).

Para poder ejecutar el registro, elija el icono de búsqueda, escriba Generar transacciones producto plástico y luego elija el enlace relacionado.

Se abrirá una pantalla para poder introducir la fecha de inicio desde la cual se quiere hacer el registro. Por defecto aparecerá el 1 de enero de 2023:

Si la empresa está configurada como Fabricante, se generará un registro con el stock inicial de los productos a la fecha inicial.

Una vez le demos a Aceptar, se generarán las transacciones y se mostrarán en la pantalla Transacciones productos plástico, descrita previamente.

3.4. Contabilidad para fabricantes

Es obligatorio llevar el impuesto a la contabilidad para las empresas que se acogen como fabricantes al impuesto y realizan ventas en territorio nacional. Al registrar facturas o abonos de venta, la parte del impuesto quedará reflejada en la contabilidad sin tener que hacer ninguna acción adicional, siempre y cuando "No aplicar IEPNR" esté desmarcado, tal y como se comenta en la configuración de Clientes y proveedores.

Estos datos también se pueden consultar a nivel de documento.

4. Declaraciones Impuesto plástico

La finalidad de esta funcionalidad es poder gestionar las declaraciones y los asientos desde Business Central y presentarlas a la AEAT de forma telemática.

4.1. Crear una declaración

Las declaraciones se presentan por año y período, siendo el último trimestral o mensual, según como se declare el IVA. Los asientos de cada declaración se basan en las Transacciones de productos plástico que hayamos generado anteriormente.

Para crear una declaración, elija el icono de búsqueda, escriba Declaraciones y luego elija el enlace relacionado. En la sección de Acciones, ejecute Crear declaración:

A continuación, se abrirá la siguiente ventana:

Se debe especificar el año y el período de la declaración entre las opciones disponibles:

También se debe especificar el tipo de declaración entre estas opciones:

Una vez hecho esto, le damos a Aceptar y se creará la declaración.

• El Nº declaración es la numeración que identifica la declaración en Business Central.
• El CIF/NIF lo asigna según lo tengamos configurado en Información empresa.
• Tanto el CIP como el Tipo impositivo se informan según la configuración myIEPNR.

En el apartado de Modelo 592, después de General, están los datos que se van a usar para generar dicho informe. En la sección 5. Modelo 592 se explicará cómo se calculan y se usan estos campos.

Si existen transacciones de plástico en este período, se añadirán como asientos y se mostrarán al final de esta pantalla. Ejemplo:

En el caso de que necesite añadir más asientos antes de presentar una declaración, ejecute la acción Añadir asientos. Esta acción añadirá las transacciones de plástico que no estén en la declaración o que estén anuladas.

Los campos editables de la declaración y de los asientos solo se podrán modificar si el Estado declaración y Estado asiento, respectivamente, están en blanco. Si se han dado de alta, la nueva información de Business Central estaría desemparejada con la AEAT. Es mejor anular la declaración o el asiento y crearlo o añadirlo de nuevo.

4.2. Alta de una declaración

Esta acción dará de alta una declaración en la AEAT (no los asientos) y la dejará en estado de Borrador junto con la Fecha de alta.

También asignará el Nº Declaración AEAT, que es el código de identificación que tendrá en la web.

Este estado permite añadir asientos y ejecutar otras acciones como anular o presentar la declaración. Para realizar el alta deberá ir a Acciones, Servicios web, Alta declaración:

4.3. Alta de asientos

Una vez se ha hecho el alta de la declaración, ya se podrá dar de alta los asientos de esta. Para realizar el alta deberá ir a Acciones, Servicios web, Alta asientos:

Esto dejará los asientos en estado de Borrador. Este estado permite anular el asiento (y posteriormente eliminarlo, si se desea), para ejecutar la acción Añadir asientos y que se vuelva a mostrar en la lista con estado en blanco.

4.4. Anular una declaración

Esta acción sirve para anular una declaración en la AEAT, junto con sus asientos. La dejará en estado de Anulada junto con la Fecha anulación.

Este estado permite eliminar la declaración o crear una nueva con el mismo año y período. Una vez anulada no se podrá realizar otra acción con ella, tal y como se hace en la web de la AEAT. Para realizar la anulación deberá ir a Acciones, Servicios web, Anular declaración:

4.5. Anular asientos

Esta acción sirve para anular los asientos seleccionados de una declaración en la AEAT. Los dejará en estado de Anulada.

Este estado permite eliminar el asiento o ejecutar la acción Añadir asientos y que se vuelva a mostrar en la lista con estado en blanco. Una vez anulado no se podrá realizar otra acción con ese asiento, tal y como se hace en la web de la AEAT. Para realizar la anulación deberá ir al apartado de Asientos declaración y después a Administrar, Anular asientos:

4.6. Presentar declaración

Esta acción sirve para presentar una declaración en la AEAT, junto con sus asientos. Dejará la declaración y los asientos en estado de Presentada junto con la Fecha presentación.

Una vez presentada no se podrá realizar otra acción con ella, tal y como se hace en la web de la AEAT. Para realizar la presentación deberá ir a Acciones, Servicios web, Presentar declaración:

4.7. Histórico de altas, anulaciones y presentaciones

Esta acción sirve para visualizar todos los movimientos respecto a una declaración en la AEAT, pudiendo visualizar tanto la petición como la respuesta de esta en formato XML.

Para visualizar el histórico, se podrá acceder desde dos sitios:

Desde el listado de declaraciones — se abrirá la página filtrada por la declaración que tengas seleccionada:

Desde dentro de la propia declaración — también hay un botón dentro de acciones:

Si se pulsa en el registro de comunicación, se abrirá una página filtrada con el nº de declaración y con el histórico que se ha realizado con la AEAT:

Se ha habilitado también la opción de ver la petición y la respuesta en formato XML. Si el usuario pulsa el botón "Ver petición" o "Ver respuesta", se descargará un fichero con la siguiente estructura, donde se indica el nº de declaración, el tipo de operación y si es la petición o respuesta:

5. Modelo 592

5.1. Calcular Modelo 592

Funcionalidad para calcular los campos de las declaraciones que van a aparecer en el Modelo 592:

Para calcular los campos, elija el icono de búsqueda, escriba Declaraciones y luego elija el enlace relacionado. Posteriormente tendremos que ejecutar la acción Calcular Modelo 592.

NOTA: Para que los cálculos sean correctos es muy importante que en las declaraciones anteriores del mismo año se haya ejecutado esta acción y esté todo calculado, ya que para ello se tienen en cuenta los períodos anteriores.

5.2. Imprimir Modelo 592

Funcionalidad para poder generar e imprimir el modelo 592 con los datos de las declaraciones calculados en el apartado anterior.

Para ejecutar el informe, elija el icono de búsqueda, escriba Modelo 592 y luego elija el enlace relacionado. Se abrirá una nueva ventana para rellenar fecha inicio, fecha fin y tipo presentación (mensual o trimestral). Estos parámetros son los que se van a utilizar para filtrar las declaraciones y generar el informe.

Dependiendo del tipo presentación, los datos se agruparán mensual o trimestralmente (trimestres 1, 2, 3 o 4). Los campos del informe serán los siguientes:

6. Certificado con transacciones

Funcionalidad para enviar certificado a clientes y proveedores con registro de transacciones, formato Excel.

Elija el icono de búsqueda, escriba Transacciones productos plástico y luego elija el enlace relacionado.

Para poder enviar el certificado de transacciones, desde esta pantalla accedemos a la acción Enviar certificado de transacciones:

Nos aparecerá la siguiente pantalla, en la cual tendremos que rellenar los campos. Debe insertar un cliente o un proveedor, nunca ambos a la vez, una fecha inicio y una fecha final. Las transacciones que se crearán en el Excel estarán filtradas según estos campos.

Una vez rellenados los campos, si le damos a Aceptar aparecerá otra pantalla para poder enviar el correo electrónico con el Excel de adjunto directamente desde Business Central:

* El email del destinatario se rellena automáticamente de la ficha del cliente/proveedor.

* El email emisario se rellena según la cuenta de email seleccionada.

Si abrimos el Excel veremos que contiene las transacciones de ese cliente/proveedor entre la fecha inicial y final: